平 成 17年 5月 10日
平 成 1 7 年 3 月 期 個 別 財 務 諸 表 の 概 要
上 場 会 社 名 ク リ ナ ッ プ 株 式 会 社 上 場 取 引 所 東
コ ー ド 番 号 7 9 5 5 本 社 所 在 都 道 府 県 東 京 都
（ＵＲＬht t p: / / c l eanup. j p/ ） 代 表 者 役 職 名 代 表 取 締 役 社 長 氏 名 井 上 強 一 問合せ先責任者 役 職 名 専 務 取 締 役
氏 名 小 川 健 Ｔ Ｅ Ｌ ( 0 3 ) 3 8 9 4−4 7 7 1 決 算 取 締 役 会 開 催 日 平 成 1 7 年 5 月 1 0 日 中 間 配 当 制 度 の 有 無 有
定 時 株 主 総 会 開 催 日 平 成 1 7 年 6 月 2 8 日 単 元 株 制 度 採 用 の 有 無 有 （１単元 100株）
1. 17年 3月 期 の 業 績 （ 平 成 1 6 年 4 月 1 日 ∼ 平 成 1 7 年 3 月 3 1 日 ）
( 1 ) 経 営 成 績
売 上 高 営 業 利 益 経 常 利 益
百万円 ％ 百万円 ％ 百万円 ％
1 7 年 3 月 期 122, 144 6. 9 6, 078 △ 15. 4 6, 040 △ 16. 6 1 6 年 3 月 期 114, 247 8. 1 7, 185 5. 2 7, 240 3. 4
潜在株式調整
1 株 当 た り 株 主 資 本 総 資 本 売 上 高 後１株当たり
当 期 純 利 益
当 期 純 利 益 当期純利益率 経 常 利 益 率 経 常 利 益 率 当 期 純 利 益
百万円 ％ 円 銭 円 銭 ％ ％ ％
1 7 年 3 月 期 2, 948 △ 18. 6 59. 61 − 5. 2 7. 1 4. 9 1 6 年 3 月 期 3, 623 26. 1 73. 28 − 6. 7 9. 1 6. 3 ( 注 )1 .期 中 平 均 株 式 数 1 7 年 3 月 期 4 8 ,8 8 4 , 0 9 2 株 1 6 年 3 月 期 4 8 ,8 9 6 ,1 6 8 株
2 .会 計 処 理 方 法 の 変 更 無
3 .売 上 高 、 営 業 利 益 、 経 常 利 益 、 当 期 純 利 益 に お け る パ ー セ ン ト 表 示 は 、 対 前 期 増 減 率
( 2 ) 配 当 状 況
1 株 当 た り 年 間 配 当 金
配当 金総 額 株 主 資 本配 当 性 向
( 年 間 ) 配 当 率
中 間 期 末
円 銭 円 銭 円 銭 百万円 ％ ％
1 7 年 3 月 期 20. 00 10. 00 10. 00 977 33. 6 1. 7 1 6 年 3 月 期 18. 00 8. 00 10. 00 880 24. 6 1. 6
( 注 ) 1 7 年 3 月 期 期 末 配 当 金 の 内 訳 記 念 配 当 − 円− 銭 特 別 配 当 − 円−銭
( 3 ) 財 政 状 態
総 資 産 株 主 資 本 株 主 資 本 比 率 1 株当たり株主資本
百万円 百万円 ％ 円 銭
1 7 年 3 月 期 89, 386 57, 650 64. 5 1, 178. 71 1 6 年 3 月 期 80, 056 55, 748 69. 6 1, 139. 52 ( 注 )1 .期 末 発 行 済 株 式 数 1 7 年 3 月 期 4 8 ,8 8 0 , 2 8 6 株 1 6 年 3 月 期 4 8 ,8 8 7 ,8 9 8 株
2 .期 末 自 己 株 式 数 1 7 年 3 月 期 6 2 ,0 8 8 株 1 6 年 3 月 期 5 4 ,4 7 6 株
2. 18年 3月 期 の 業 績 予 想 （ 平 成 1 7 年 4 月 1 日 ∼ 平 成 1 8 年 3 月 3 1 日 ）
1 株 当 た り 年 間 配 当 金
売 上 高 経 常 利 益 当 期 純 利 益
中 間 期 末
百万円 百万円 百万円 円 銭 円 銭 円 銭
中 間 期 61, 000 3, 000 1, 400 10. 00 − −
通 期 127, 500 6, 150 3, 000 − 10. 00 20. 00 ( 参 考 ) 1 株 当 た り 予 想 当 期 純 利 益 ( 通 期 ) 6 1 円3 7 銭
６．個別財務諸表等
( 1）貸借対照表
（単位：百万円 単位未満切捨） 当 期
( 平成17年3月31日現在)
前 期 ( 平成16年3月31日現在)
比較増減
（△ 印減） 期 別
科 目 金 額 構 成 比 金 額 構 成 比 金 額
（資産の部） ％ ％
Ⅰ．流動資産 56, 681 63. 4 48, 868 61. 0 7, 813
現金及び預金 19, 312 14, 282 5, 029
受取手形 17, 266 14, 590 2, 676
売掛金 14, 239 13, 903 335
有価証券 1, 006 1, 006 0
製品及び商品 1, 872 2, 146 △ 274
原材料 800 789 11
仕掛品 193 195 △2
貯蔵品 56 51 5
繰延税金資産 617 624 △6
未収入金 944 942 2
その他 445 412 32
貸倒引当金 △ 73 △77 4
Ⅱ．固定資産 32, 705 36. 6 31, 188 39. 0 1, 516
（１）有形固定資産 20, 808 23. 3 20, 683 25. 8 124
建物 8, 350 8, 554 △ 203
構築物 354 376 △ 22
機械及び装置 3, 184 3, 054 130
車両運搬具 11 14 △3
工具・器具及び備品 2, 630 2, 351 278
土地 6, 108 6, 195 △ 86
建設仮勘定 167 136 30
（２）無形固定資産 3, 204 3. 6 2, 672 3. 4 531
借地権 43 43 −
ソフトウェア 2, 013 1, 997 16
ソフトウェア仮勘定 1, 050 535 514
その他 96 96 0
（３）投資その他の資産 8, 692 9. 7 7, 832 9. 8 860
投資有価証券 2, 080 2, 185 △ 104
関係会社株式 616 497 119
（単位：百万円 単位未満切捨） 当 期
( 平成17年３月31日現在)
前 期 ( 平成16年３月31日現在)
比較増減
（△ 印減） 期 別
科 目 金 額 構 成 比 金 額 構 成 比 金 額
（負債の部） ％ ％
Ⅰ ．流動負債 23, 719 26. 5 16, 132 20. 2 7, 586
買掛金 6, 797 6, 770 26
短期借入金 100 − 100
１年内返済予定の 長期借入金
6, 229 1, 451 4, 778
未払金 7, 438 4, 385 3, 052
未払法人税等 1, 225 1, 526 △ 300
未払消費税等 259 291 △ 32
未払費用 290 182 108
前受金 307 431 △ 123
預り金 37 36 0
賞与引当金 1, 033 1, 056 △ 22
Ⅱ ．固定負債 8, 016 9. 0 8, 175 10. 2 △ 158
長期借入金 4, 343 5, 022 △ 678
長期預り金 1, 288 1, 241 46
退職給付引当金 1, 806 1, 280 525
役員退職慰労引当金 579 631 △ 52
負債合計 31, 736 35. 5 24, 308 30. 4 7, 428
（資本の部）
Ⅰ ．資本金 13, 267 14. 9 13, 267 16. 6 −
Ⅱ ．資本剰余金 12, 351 13. 8 12, 351 15. 4 −
Ⅲ ．利益剰余金 31, 536 35. 3 29, 605 37. 0 1, 931
Ⅳ ．その他有価証券評価差額金 557 0. 6 577 0. 7 △19
Ⅴ．自己株式 △ 62 △ 0. 1 △52 △0. 1 △9
資本合計 57, 650 64. 5 55, 748 69. 6 1, 901
負債・資本合計 89, 386 100. 0 80, 056 100. 0 9, 330
( 2）損益計算書
（単位：百万円 単位未満切捨） 当 期
自平成16年４月１日 至平成17年３月31日
前 期 自平成15年４月１日 至平成16年３月31日
比較増減
（△ 印減） 期 別
科 目 金 額 百 分 比 金 額 百 分 比 金 額
％ ％
Ⅰ．売上高 122, 144 100. 0 114, 247 100. 0 7, 896
Ⅱ．売上原価 78, 500 64. 3 72, 575 63. 5 5, 925 売上総利益 43, 643 35. 7 41, 672 36. 5 1, 971
Ⅲ．販売費及び一般管理費 37, 565 30. 7 34, 487 30. 2 3, 077
営業利益 6, 078 5. 0 7, 185 6. 3 △ 1, 106
Ⅳ．営業外収益 1, 156 0. 9 1, 127 0. 9 29
受取利息及び配当金 257 247 10
仕入割引 381 381 0
その他 517 498 18
Ⅴ．営業外費用 1, 194 1. 0 1, 071 0. 9 122
支払利息 93 107 △ 13
売上割引 769 691 77
その他 330 272 58
経常利益 6, 040 4. 9 7, 240 6. 3 △ 1, 199
Ⅵ．特別利益 0 0. 0 103 0. 1 △ 103
固定資産売却益 0 65 △ 65
投資有価証券売却益 0 38 △ 38
Ⅶ．特別損失 1, 227 1. 0 811 0. 7 415
退職給付会計導入に伴う 会計基準変更時差異償却費
417 417 −
固定資産売却除却損 457 213 244
投資有価証券評価損 30 21 8
たな卸資産処分損 44 49 △4
従業員特別退職金 129 93 36
その他 147 15 131
税引前当期純利益 4, 813 3. 9 6, 533 5. 7 △ 1, 719 法人税、住民税及び事業税 2, 090 1. 7 3, 026 2. 6 △ 936 法人税等調整額 △ 225 △0. 2 △117 △ 0. 1 △ 108
当期純利益 2, 948 2. 4 3, 623 3. 2 △ 674
前期繰越利益 2, 094 2, 410 △ 315
( 3）利益処分案
（単位：百万円 単位未満切捨） 期 別
科 目
当 期 前 期
比較増減
（△ 印減）
当期未処分利益 4, 554 5, 642 △1, 087
特別償却準備金取崩額 7 7 −
固定資産圧縮積立金取崩額 2 2 0
固定資産圧縮特別勘定積立金取崩額 − 43 △ 43
合計 4, 564 5, 695 △1, 131
これを次のとおり処分いたします。
利益配当金 488 488 △ 0
１株につき10円 １株につき10円
役員賞与金 35 40 △ 5
固定資産圧縮積立金 − 72 △ 72
別途積立金 2, 000 3, 000 △1, 000
次期繰越利益 2, 041 2, 094 △ 53
（注）１．特別償却準備金、固定資産圧縮積立金の取崩額は、租税特別措置法の規定に基づくものであります。 ２．平成16年12月1日に 488百万円（１株につき10円）の中間配当を実施いたしました。
３．利益配当金は、自己株式 62, 088株分を除いております。
( 4) 重要な会計方針
１．有価証券の評価基準および評価方法 ( 1）子会社株式および関連会社株式
移動平均法による原価法によっております。 ( 2）その他有価証券
時価のあるもの
期末日の市場価格等に基づく時価法によっております。
（評価差額は全部資本直入法により処理し、売却原価は移動平均法により算定しております。） 時価のないもの
移動平均法による原価法によっております。 ２．たな卸資産の評価基準および評価方法
製品及び商品・原材料・仕掛品については、総平均法による原価法によっております。 貯蔵品については、最終仕入原価法による原価法によっております。
３．固定資産の減価償却の方法 ( 1）有形固定資産
定率法（ただし、建物（附属設備を除く）については定額法）により償却を行っております。 なお、主な耐用年数は以下の通りであります。
建物、構築物 10年∼50年 機械及び装置、車両運搬具 ５年∼13年 工具・器具及び備品 ２年∼10年 ( 2）無形固定資産
定額法により償却を行っております。
なお、自社利用のソフトウェアについては、社内における利用可能期間（５年）に基づく定額法を採用し ております。
４．外貨建の資産及び負債の本邦通貨への換算基準
外貨建金銭債権債務は、期末日の直物為替相場により円貨に換算し、換算差額は損益として処理しておりま す。
５．引当金の計上基準 ( 1）貸倒引当金
売上債権、貸付金等の貸倒損失に備えるため、一般債権については貸倒実績率により、貸倒懸念債権等特 定の債権については、個別に回収可能性を検討し、回収不能見込額を計上しております。
( 2）賞与引当金
従業員の賞与の支給に充てるため、支給見込額のうち当期に対応する見込額を計上しております。 ( 3）退職給付引当金
従業員の退職給付に備えるため、当期末における退職給付債務および年金資産の見込額に基づき計上して おります。
なお、会計基準変更時差異（2, 087百万円）については５年による均等額を特別損失として処理しておりま
７．ヘッジ会計の方法 ( 1）ヘッジ会計の方法
金利スワップについては、ヘッジ会計の要件を満たしており、さらに想定元本、利息の受払条件および契 約期間がヘッジ対象となる借入金と同一であるため特例処理を採用しております。
( 2）ヘッジ手段とヘッジ対象
借入金を対象とした金利スワップであります。 ( 3）ヘッジ方針
当社の内部規程である「デリバティブ取引実施要領」にそって、金利変動リスクをヘッジしております。 ( 4）ヘッジ有効性評価の方法
金利スワップについては、特例処理によっているため有効性の評価を省略しております。 ８．消費税等の会計処理
消費税等の会計処理は、税抜方式によっております。
【注記事項】
（貸借対照表関係） （単位：百万円 単位未満切捨）
項 目 当 期 前 期 増減（△印減）
１．関係会社に対する債権債務
短期金銭債権 367 268 98
長期金銭債権 1, 471 707 763
短期金銭債務 3, 016 2, 997 18
２．有形固定資産の減価償却累計額 24, 215 24, 085 130
３．リース資産
貸 借 対 照 表 に 計 上 し た 固 定 資 産 の ほ か 、 リ ー ス 契 約 に よ り 営 業 車 両 お よ び 事 務 機 器 等 を 使 用 し て お り ま す。
４．担保に供している資産
有形固定資産 1, 460 1, 514 △ 54
５．保証債務 120 123 △ 3
６．受取手形裏書譲渡高 4, 250 5, 526 △ 1, 276
７．授権株式数 普通株式 130, 000, 000 株 130, 000, 000 株 − 発行済株式総数 普通株式 48, 942, 374株 48, 942, 374株 −
自己株式 普通株式 62, 088株 54, 476株 7, 612
（注）株式の消却が行われた場合には、それに相当する株式数を減ずる旨定款に定めております。 ８．配当制限額
（当期）
商法施行規則第124条第3号に規定する時価を付したことにより増加した純資産額は557百万円であります。
（前期）
商法施行規則第124条第3号に規定する時価を付したことにより増加した純資産額は577百万円であります。
（損益計算書関係） （単位：百万円 単位未満切捨）
項 目 当 期 前 期 増減（△印減）
関係会社との取引高
売上高 673 436 236
仕入高 18, 547 17, 298 1, 249
その他の営業取引高 10, 332 9, 362 970
①有価証券（子会社株式および関連会社株式関係） 子会社株式および関連会社株式で時価のあるもの
該当事項はありません。
②税効果会計関係
１．繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
（単位：百万円 単位未満切捨） 当 期
項 目
（平成17年３月31日現在） 繰延税金資産
株式評価損否認 ３８７
貸倒引当金損金算入限度超過額 １３８
退職給付引当金否認 ７２２
賞与引当金損金算入限度超過額 ４１３
未払事業税否認 ８６
役員退職慰労引当金否認 ２３１
その他 ２１１
繰延税金資産 小計 ２，１９０
評価性引当額 −
繰延税金資産 合計 ２，１９０
繰延税金負債
固定資産圧縮積立金 △６３
その他有価証券評価差額金 △ ３７１
繰延税金負債 合計 △ ４３４
繰延税金資産の純額 １，７５５
２ ． 法 定 実 効 税 率 と 税 効 果 会 計 適 用 後 の 法 人 税 等 の 負 担 率 と の 間 に 重 要 な 差 異 が あ る と き の 、 当 該 差 異 の 原 因 と なった主要な項目別の内訳
法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の１００分の５以下であ るため、注記を省略しております。
（１株当たり情報）
項 目 当 期 前 期
１株当たり純資産額 1, 178円71銭 1, 139円52銭
１株当たり当期純利益金額 59円61銭 73円28銭
（注）１．潜在株式調整後１株当たり当期純利益金額については、潜在株式が存在しないため記載しておりません。 ２．１株当たり当期純利益金額の算定上の基礎は、以下のとおりであります。
項 目 当 期 前 期
１株当たり当期純利益金額
当期純利益（百万円） 2, 948 3, 623
普通株主に帰属しない金額（百万円） 35 40
( うち利益処分による
取締役賞与金（百万円））
( 35) ( 40)
普通株式に係る当期純利益（百万円） 2, 913 3, 583
期中平均株式数（株） 48, 884, 092 48, 896, 168
（重要な後発事象）
当社は、確定拠出年金法の施行に伴い、平成17年 10月に適格退職年金の一部について確定拠出年金制度へ移行 し、「退職給付制度間の移行等に関する会計処理」（企業会計基準適用指針第１号）を適用する予定であります。 本移行に伴い、次期の税引前当期純利益は、現在時点で計算すると３億４千９百万円減少する見込みであります。
